Про формат
Консультация и аудит — разные записи?
Да. Консультация закрывает один вопрос или одну сделку: что на созвоне. Аудит НДС смотрит книги перед сдачей: перед декларацией. Налоговый аудит смотрит стыки режима и счетов: аудит компании. На письме это разводят, чтобы вы не ждали от часа список по всей базе.
Вы подпишете пояснение в инспекцию?
Нет. Пояснение и декларацию подписывает налогоплательщик. Консультант даёт каркас: какой факт чем подтверждается. Как это выглядит на камеральной — защита.
На сайте нет имени. Кто тогда отвечает?
Практика, одним методом. Ответ не выбирают по карточке эксперта. Подробнее — кто консультирует.
Вы ведёте учёт после консультации?
Нет. В программу не входим и отправку не жмём. Правку делает тот, кто ведёт учёт, по письменной позиции.
Это годовой план по всем налогам?
Нет. Вход — вопрос по НДС, декларации или проверке. Налог на прибыль отдельной услугой не ведём. Если фраза на старте просто «оптимизируйте», её сначала сужают: с чего начинает консультант.
Про НДС и режим
Можно ли на консультации выбрать ставку поменьше?
Нет. Ставку берёт статья 164 для операции и, на упрощёнке, правило дохода в действующей редакции. Меньший процент из памятки — занижение, его в позицию не ставят.
Мы на упрощёнке. Откуда НДС в вопросе?
От уровня дохода, при котором редакция велит налог исчислять, или от счёта, где налог нарисовали без обязанности. Надпись «УСН» сама по себе документ не лечит.
Успеем ли уйти с общей системы в этом квартале?
Только если срок уведомления из статьи 346.13 ещё открыт и статья 346.12 пускает. Иначе — следующее окно. Счета с понедельника режим не меняют. Вопросы до уведомления — переход.
Освобождение от обязанностей плательщика и упрощёнка — одно?
Нет. Статья 145 — свой лимит выручки. Упрощёнка — глава 26.2. Лимит статьи 145 не делят на несколько лиц, чтобы пройти.
Вычет больше начисления. Вы оформите возврат?
Нет. Возмещение — другой порядок главы 21. На консультации такой перекос назовут и не поведут как услугу возврата.
Про проверку и сделки
Требование уже пришло. Это ещё консультация?
Да, если нужно разложить пункты: где документ есть, где нет, где сильнее уточнёнка по статье 81. Не да, если нужен представитель, который ведёт спор вместо вас. Каркас ответа — на странице про камеральную. Комплект до требования — подготовка.
Контрагент «ненадёжный». Снимите вычет заранее?
Смотрим сделку, не ярлык. Была поставка, тот ли исполнил, не ради ли только строки собрали бумаги. Это статья 54.1: как проверяем. Слух о поставщике без вопроса про вашу приёмку строку сам не убивает и сам не спасает.
Можно ли открыть второе ООО, чтобы НДС был меньше?
Если второе лицо нужно на ту же работу и тех же клиентов, в консультации такого хода нет. Защищать его на проверке тоже не будем.
Инспектор просит пояснить чистую, как нам кажется, строку. Мы что-то сделали не так?
Не обязательно. Счета-фактуры сопоставляют между декларациями, вопрос может прийти и по верной строке. Тогда отвечают документом, а не поиском вины. Если документа нет, строка была не такой чистой, как казалась.
Про запись
Что прислать в первом письме?
Кто вы: ИП, директор или главбух. Режим. Вопрос одной фразой. Один документ, если он есть: счёт, договор или требование. Архив за три года не нужен. Кому какой комплект ближе — кому.
Можно ли без документа, только на словах?
Можно, чтобы понять, ваш ли это формат. Нельзя, чтобы утвердить вычет или ставку. Без бумаги позиция останется с дырой, и это напишут прямо.
Директор и главбух придут вдвоём. Будут две позиции?
Нет. Одна. Спор «платить меньше» и «не подписывать лишнее» как раз закрывается одной нормой, а не двумя текстами.
Как понять, что консультация закончилась?
Есть текст: оставить, поправить или не защищать. Если вам предлагают другой вывод по тем же бумагам, это уже не этот метод.
Куда писать, чтобы записаться?
Надпись кнопки — «Записаться». В первом сообщении хватит того, кто вы, режима и вопроса одной фразой.
Сколько вопросов можно принести за раз?
Один живой. Второй, если он всплыл из того же документа, может сесть в ту же позицию. Пачка «посмотрите ещё режим, прибыль и три года вычетов» — это уже другой объём. Её на созвоне не маскируют под один вопрос. Прибыль как отдельную задачу здесь не берут. Три года книг — это аудит не одного квартала, его отдельно называют, если он вообще нужен перед конкретной сдачей.
Вы гарантируете, что после консультации требование не придёт?
Требование может прийти по сопоставлению счетов-фактур и по верной строке. Консультация готовит, чем ответить, и убирает строку, которую нечем показать. Тишину инспекции она не продаёт.
Можно ли прислать только оборотку?
Оборотка не заменяет счёт-фактуру и договор. По ней можно увидеть, что строка большая. Нельзя увидеть, была ли поставка. Для первого письма лучше один документ, чем свод без первички.
Нужно ли приезжать?
Нет. Вопрос, документ и позиция живут в переписке и на созвоне. Осмотр склада консультант не проводит. Кто принял товар, спрашивают у вас. Если этого никто не помнит, строку рано защищать, и приезд это не исправит.
Что с пени, если уже опоздали исправить?
Пени и ответственность считают по НК РФ на дату, не по таблице на сайте. На консультации называют развилку: уточнёнка по статье 81, пояснение или отказ защищать строку. Процент пени из памяти в позицию не ставят.
Вы смотрите налог на прибыль вместе с НДС?
Только если две формы явно спорят об одной и той же выручке. Отдельной оптимизации прибыли нет. Стык, который виден инспектору, — да, на налоговом аудите.
Можно ли начать с устного вопроса без записи на аудит?
Да. Если по фразе видно, что нужен аудит книг или уже разбор требования, так и скажут до того, как вы пришлёте архив. Менять формат в письме нормально. Молча делать вид, что час заменит проверку декларации, — нет.
Декларацию уже сдали, ошибку увидели сами. Ждать запроса?
Если ошибка занизила налог, ждать не стоит: смотрят статью 81 и уточнёнку. Если завысила и покупатель уже принял документ, молчаливый пересчёт ему ломает вычет. Это как раз вопрос на консультацию, а не повод замереть. Общая логика стадий — камеральная.
Консультант выйдет на комиссию или в инспекцию?
Нет. Не ходим вместо налогоплательщика и не ведём выездную по статье 89 как отдельную услугу. Если на руках уже решение о выездной, напишите об этом сразу: формат пояснения по декларации может быть узким.
Нужен ли договор и счёт, если вопрос только про переход?
Нужен хотя бы один типовой договор, если в цене сидит налог. Без него не видно, выдержит ли клиент смену. Книги за все годы для этого вопроса не нужны. Что ещё спрашивают до уведомления — переход.
Можно ли переслать позицию своему бухгалтеру на аутсорсе?
Да. Для этого она и написана: один текст, без устной приписки. Если после пересылки хотят другую версию «помягче», это уже правка вывода, не консультация.
Что будет, если прислать неполный комплект?
По нему закроют только то, что видно. Дыру назовут дырой, а не домыслят поставку. Дослать один лист можно. Дослать новую легенду — нет.
Записаться
Если вашего вопроса нет в списке, напишите его как есть, бытовым языком. На созвоне его переведут в вопрос статьи. Доводить формулировку до канцелярита не нужно.